结账时发现 上个月的预收账款弄错了 这个月想调整 上个月预收账款记在贷方为红字 这个月怎么调整

Aban 追问

2018-12-01 10:35

借方为红字 其他应付  贷方  应收和预收红字，贷方的预收是红字

Aban 追问

2018-12-01 10:39

其他应付-100
应收100 预收-200

bamboo老师 解答

2018-12-01 10:39

借：其他应付款
     贷：应收账款
            预收账款 红字 
是这样么
那你现在想怎么调整 是调整方向还是调整为什么科目把预收账款

Aban 追问

2018-12-01 10:49

借：其他应付款  红字
     贷：应收账款
            预收账款 红字
这个月发现预收账款贷方的金额差了  差的数字就是上述分录中的金额

bamboo老师 解答

2018-12-01 10:53

借：其他应收款 借方蓝字
    贷：预收账款  贷方蓝字

Aban 追问

2018-12-01 10:57

没有应收款账面上有应收  其实我们还欠对方的款  所以上个月的分录才会那样写

bamboo老师 解答

2018-12-01 11:01

就是不应该计入应收  你们计入了？还是什么意思啊

Aban 追问

2018-12-01 11:05

软件上显示应收为借方（实际不但没有我们还欠对方的款） 而且在上个月我们也还了对方部分款项   ，所以分录就写成上述这样了

bamboo老师 解答

2018-12-01 11:08

那你现在是应收平了 预收账款又不对了么 
应收账款为啥会欠对方的款 查明原因了么 一般来说除非对方多汇款 或者你少开票 才会这样
你可以把账上的金额 分别写一下么 就是你做上面那笔分录前 然后分录后面各自的数字

Aban 追问

2018-12-01 11:23

这是上个月的分录，上个月按那个分录 应收是平的 ，今天发现实际预收的金额应该是445693.52元，查了一下差额 就是上述分录中的数字

bamboo老师 解答

2018-12-01 11:25

借：其他应收款 借方蓝字
贷：预收账款 贷方蓝字
这个分录做了过后是什么样子 是正确的么 这个就是调整上个月贷方红字的分录