12月财务都需要干什么呢？详细步骤

一、盘点现金和核对银行存款

1、库存现金

现金账上不能出现负数;坚持现金账面余额是否与库存现金相符;库存现金是否超过限额规定。

2、银行存款

核对银行存款日记账与银行对账单是否相符;检查银行账户是否有未达账项;个别长期闲置不用账户,建议销户。

二、核实资产,盘点物资

1、存货盘点

各项存货实存数量与账面数量是否一致;是否有积压、报废、损失物资;是否有发出商品和在途物资。

2、清查固定资产

各项固定资产账面数量与实物数量是否一致,是否存在减值情形;

是否有报废资产未清理;

损失资产报备资料是否完善。