老师，我们开出去的有铜专票，银专票，进项只有银专票可以抵扣，但是我认证的银专票认证多了，大于开出去的银和铜专票总数，这样的话，报税系统填出来就不交税了，但是铜是不能抵扣的，铜得必须交税，这怎么弄，申报时候咋填

dream梦- 追问

2018-12-02 16:41

那就是再做个进项转出的分录，申报表上再填一项进项转出

耿老师 解答

2018-12-02 16:48

你好，是这样，因为不可以抵扣。

dream梦- 追问

2018-12-02 16:48

好的，谢谢老师

耿老师 解答

2018-12-02 16:48

不客气欢迎下次提问

dream梦- 追问

2018-12-02 18:21

那5月份有一次铜票抵扣了，我现在是不是也要进项转出啊

耿老师 解答

2018-12-03 07:42

你好！是的，需要进行进项税转出。

dream梦- 追问

2018-12-03 08:55

老师，关键是报11月的税，银票认证多了，就算铜不抵扣的话，算下来不还是不交税吗不是，再说进项转出转啥的专票

耿老师 解答

2018-12-03 09:14

你好！不做转出就只可以留底以后月份了

dream梦- 追问

2018-12-03 09:20

应纳税额=销项税－进项税+进项转出，关键是认证的进项太多了，就算转出，算下来还是有留底

耿老师 解答

2018-12-03 09:51

你好！那就没有办法了只可以流低了；不应该认证这么多

dream梦- 追问

2018-12-03 09:52

进项转出也没啥意思，因为认证的是银票认证多了，跟铜没有关系，铜票是开出去的专票

dream梦- 追问

2018-12-03 09:56

那我这个铜怎么交税

耿老师 解答

2018-12-03 10:02

你好！你们单位是统一核算的吧，看总的税金

dream梦- 追问

2018-12-03 12:33

那我这个咋弄，铜就没有进项专票，银票认证多了，这样导致开出去铜票都不交税了，这样是不合规的，那我咋办

dream梦- 追问

2018-12-03 13:05

？？

耿老师 解答

2018-12-03 13:11

你好！你们行业要求分开单独核算吗？

dream梦- 追问

2018-12-03 13:35

最好是银抵扣银，银粉抵扣银粉票，关键我们没有进项铜票，虽然统一核算，但是这样统一抵扣，不合理啊

耿老师 解答

2018-12-03 14:01

你好！这个月只可以这样了，以后注意认证发票金额