不好意思，还是我，在确定材料金额的情况下我知道了怎么做暂估的入库，就是 借：生产成本——材料 贷：应付账款——暂估应付账款 结转成本记的是， 借:主营业务成本，贷:生产成本——材料 收到材料发票 借：应付账款——暂估应付账款 贷：应付账款 那如果在金额不能确认的情况下呢？

张珣 追问

2018-12-03 11:42

如果暂估是2000,实际发票是2200，我收到发票就再做一笔分录，借:生产成本-材料 200,贷:应付账款 200，借:主营业务成本200，贷:生产成本-材料200，最后再
借:应付账款-暂估应付账款2000，贷:应付账款是吗，

bamboo老师 解答

2018-12-03 11:50

如果暂估是2000,实际发票是2200
借：生产成本——材料 200
      应付账款-暂估应付账款2000
贷：应付账款 2200
借:主营业务成本 200
    贷：生产成本-材料 200

张珣 追问

2018-12-03 11:54

如果暂估是2200，实际是2000，我的主营业务成本多做了，月末又结平了，下月的分录又该怎么做呢？我想把暂估这块弄透，谢谢您帮助一下我，感谢您！下午再回复也可以。

bamboo老师 解答

2018-12-03 11:56

如果暂估是2200,实际发票是2000
借：生产成本——材料   -200
应付账款-暂估应付账款2200
贷：应付账款 2000
借:主营业务成本    - 200
贷：生产成本-材料   -200

张珣 追问

2018-12-03 16:39

甘老师，太感谢您啦，您解决了我最头疼的问题，最后还请教您最后一个问题，就是，我的应付账款上面已经用过，现在不能设二级应付账款-暂估应付账款了，我能把其他不用的一级科目应付票据，改成应付暂估款吗？

bamboo老师 解答

2018-12-03 16:41

一般来说暂估应付账款是设置二级 你可以把一级科目应付票据改成应付账款1——暂估应付账款