老师好：公司开票出去没开票进来，导致无成本，现想结转人工成本怎么做分录

冬暖花会开 追问

2018-12-03 13:37

计提并且己经发放，因为公司要注销，税务局说要成

冬暖花会开 追问

2018-12-03 13:37

本

bamboo老师 解答

2018-12-03 13:44

你都计提了并发放了 还需要计提结转么

冬暖花会开 追问

2018-12-03 13:48

税务局说要成本，没成本也不需要结转了

bamboo老师 解答

2018-12-03 13:49

那你只能计提成本 然后发放 
借：管理费用——工资
    销售费用——工资
贷：应付职工薪酬——工资
发放
借：应付职工薪酬——工资
    贷：库存现金、银行存款等