公司是代账公司行业的，成本就是人工成本等。我之前把工资做到管理费用里面去了，这样可以吗？后面可以结转成本吗？

曼曼 追问

2018-12-03 14:19

是这样的，我们代账公司目前基本上没开发票，但有员工上班啊，每个月的工资我都是计入管理费用
借：管理费用～工资
贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬
贷：库存现金
请问这样做可以吗。后面的话，能结转主营业务成本吗？

meizi老师 解答

2018-12-03 14:22

你好  这个都已经计入了损益科目了 你可以把之前的分录红冲了 然后一起改到主营业务成本里面  不然你收入与成本的金额不配比了

曼曼 追问

2018-12-03 14:33

什么意思？可以说明确一点吗？

meizi老师 解答

2018-12-03 14:36

就是说你已经计入了管理费用了 你不能再结转主营成本了  你需要去更正你的分录 把之前计入管理费用的 红冲了 然后做到主营业务成本科目去

曼曼 追问

2018-12-03 14:37

我的报表什么的已经申报了，我后期可以把工资放进劳务成本里面去吗？前期不管了

meizi老师 解答

2018-12-03 14:42

这个损益科目是不会影响你的利润的 管理费用和主营业务成本 但是你不调整的话 你汇算的时候会出现你的收入和你的成本不配比 你收入过大 成本反而没有什么金额  建议是先做调整  如果调整了账上 申报与你账上不一致的话 也需要去税局大厅更正申报表的

曼曼 追问

2018-12-03 14:44

好的，我明白了

曼曼 追问

2018-12-03 14:44

谢谢老师

meizi老师 解答

2018-12-03 14:47

好的 不客气 满意请给予评价