子公司筹建初期无资金收入 有母公司代付工资和一些费用，现在 子公司有收入了，返还原先的这些代付的钱，我现在该如何做账呢？

ID 追问

2018-12-03 16:16

母公司怎么做呢？

文文老师 解答

2018-12-03 16:18

借：银行存款  贷：其他应收款-子公司
如果母公司确认为了费用，则冲减相应费用

ID 追问

2018-12-03 16:31

如果有些费用发票开的是母公司的，但实际是子公司的，母公司已经确认费用，这些改如何解决？母公司怎么做账呢？

文文老师 解答

2018-12-03 16:33

有些费用发票开的是母公司的，就不要再确认为子公司费用了
因为再确认为子公司费用，会形成无票费用，要税前调增