老师好，资产负债表和利润表不平衡怎么处理

Sunny 追问

2018-12-04 15:12

老师，为什么结转之后是负数？我看了半天没明白哪里不对

邹老师 解答

2018-12-04 15:13

你好，你之前有做销售收入退回吗？

Sunny 追问

2018-12-04 15:14

没有

邹老师 解答

2018-12-04 15:14

你好，那结转收入应当是借方正数才是，而不应当是负数的

Sunny 追问

2018-12-04 15:21

老师，有关镀锌管的是这两个业务销售，结转的，第一个镀锌管是6分的，没有写具体型号，第二个业务是都有具体名称，但是主营业收入后面用的统称的是不是这里不对

邹老师 解答

2018-12-04 15:23

你好，是什么情况会做这个分录呢
借；主营业务收入  贷；库存商品    应交税费（销项税额）

Sunny 追问

2018-12-04 15:24

老师，您说那里不对？
用用友软件做的，购入，销售，结转成本不对吗？

邹老师 解答

2018-12-04 15:26

你好，你插入的第三张图片就有这个分录，这个分录是不对的

Sunny 追问

2018-12-04 15:27

老师，您说的这两个业务的结转分录都不对？
应该怎么做？

邹老师 解答

2018-12-04 15:29

你好，取得收入 借；银行存款等科目  贷；主营业务收入  应交税费
购进 借；库存商品  应交税费（进项税额）   贷；银行存款等科目
借；主营业务成本  贷；库存商品 
结转 借；主营业务收入  贷；本年利润
借；本年利润  贷；主营业务成本

Sunny 追问

2018-12-04 15:43

购进 
借；库存商品 
       应交税费-应交增值税-进项税额
 贷；银行存款等科目

销售
借：应收账款（或银行存款）
     贷： 主营业务收入
             应交税费-应交增值税-销项税额
结转成本
借：主营业务成本
贷：库存商品
上面这个对吗？

老师，您写的下面这两笔分录是不是不用手写录入到财务软件了？结完账后就自动结转了？
结转 
借；主营业务收入 
贷；本年利润
借；本年利润
 贷；主营业务成本

邹老师 解答

2018-12-04 15:43

你好，分录是对的 
是软件自动结转

Sunny 追问

2018-12-04 16:04

哦，那是我出报表前的分录错了，明白了，谢谢老师

邹老师 解答

2018-12-04 16:05

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢