老师你好，公司法人每月都固定会从对公账户转私人账户几十万，现在年底了其他应收款借方现在累计挂着有几百万的金额。这种情况该怎么平账呢？

靓 追问

2018-12-06 09:06

金额差不多累计有七百多万。这归还适合吗？如果做认定为利息，股息，红利所得怎么做分录处理呢？

张艳老师 解答

2018-12-06 09:08

1、合适不合适，到时也要归还的，否则就要缴纳个人所得税的。目前案例还是比较多的。
2、借：利润分配--分配现金股利
            贷：应付股利
实际发放时
借：应付股利
      贷：其他应收款--法人
            应交税费--应交个人所得税

靓 追问

2018-12-06 09:13

好的。谢谢

张艳老师 解答

2018-12-06 09:14

不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！