老师，我之前记账凭证确认的进项税额，分录为借:管理费用一开办费 应交税费一应交增值税一进项税 贷;银行存款（实际由于没有填写申报表而作废的进项税额）这样的凭证后续怎么办呢?

小米花 追问

2018-12-06 16:02

想抵扣抵扣不了，因为纳税申报时不知道这个进项税要填了才可以抵扣，咧开始做不懂

bamboo老师 解答

2018-12-06 16:05

是今年的么 那你现在还可以认证 然后抵扣

小米花 追问

2018-12-06 16:08

不可以了，因为认证好了没申报

bamboo老师 解答

2018-12-06 16:12

那做分录
借：管理费用一开办费
    贷：应交税费——应交增值税——进项税额转出

小米花 追问

2018-12-06 16:50

老师:贷:应交税费一应交增值税一进项税额转出还是就进项税啊？

bamboo老师 解答

2018-12-06 16:54

是进项税额转出 把进项税转出了

小米花 追问

2018-12-06 16:57

好，谢谢老师

bamboo老师 解答

2018-12-06 16:57

不用谢 满意请给五星好评 祝你工作顺利