我方跟a合作，替a代付一笔款项给b，但是b跟我公司开了发票，这个我怎么处理？发票是我公司抬头。这笔款我是进成本，还是进其他应收款？

比如A借公司5000元，A外出采购物资或者垫付税款等5000，可以用分录：借：其他应付款-A 5000 贷：其他应收款-A 5000 可以直接做分录互抵吗？有对应的成本发票回来，就不用把A转回公司5000，公司再把5000转A吧

答： 你好1；  可以的； 可以对冲的； 可以哈     ；要有发票给你     冲   

我方跟a合作，替a代付一笔款项给b，但是b跟我公司开了发票，这个我怎么处理？发票是我公司抬头。这笔款我是进成本，还是进其他应收款

答： 您好，如果是这样的话，建议把发票退回去，让B给A开具发票。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

之前同事预支的钱作为其他应收款 现在来报销但是没有发票凭证上面可以作为成本吗？

答： 可以的，汇算清缴调增