购入原材料，总货款10万！材料入库，加工后，发票未收到！做暂估入价的时候，直接写总费用？ 借原材料暂估入价10万 贷预付账款10万 在此期间，材料是不是可以照常使用加工入库！ 收到发票后反方向冲减 然后重新按发票下！借原材料 应交增值税进项 贷银行存款？

浅浅笑 追问

2018-12-07 13:55

可是这样的话，银行的余额根本对不起来啊？

浅浅笑 追问

2018-12-07 13:56

老师，您看一下这样怎么办？

徐阿富老师 解答

2018-12-07 13:59

你好，银行余额对不起不一定是这个原因啊，这里只涉及一笔银行存款，这里的银行存款不复杂

浅浅笑 追问

2018-12-07 14:34

老师，您好，我没有表达清楚我的意思！收到原材料10万，已经付款，已经使用并且入库后，但是发票没有收到！
而且可能需要2/3个月以后才能收到！我的分录为下面！
1.收到材料
借原材料暂估入价10万
贷应付账款10万
2.原材料付款
借应付账款10万
贷银行存款10万

浅浅笑 追问

2018-12-07 14:34

您看一下这样对吗？

浅浅笑 追问

2018-12-07 14:36

我的问题是这样的！
如果3个月后我收到发票
借原材料
应交税费应交增值税进项
贷？
我的贷方应该是什么？

浅浅笑 追问

2018-12-07 14:39

老师，您在吗？麻烦帮我看看！万分感谢

徐阿富老师 解答

2018-12-07 14:43

你好，1，发票收到先冲红暂估分录，再做借原材料，借进项，贷应付账款

浅浅笑 追问

2018-12-07 14:50

(⊙o⊙)哦原来的2步4个分录全体冲红？

徐阿富老师 解答

2018-12-07 14:53

你好，是的，全部冲红，再做

浅浅笑 追问

2018-12-07 14:54

(⊙o⊙)哦(⊙o⊙)哦(⊙o⊙)哦！茅塞顿开！感谢万分感谢

徐阿富老师 解答

2018-12-07 14:58

不客气，欢迎以后有问题直接找我，祝你成功，请为我五星评价，谢谢