老师，我十月份一起交了3个月的社保，10月，11月，12月。其他应收款（社保个人部分）有两个月的数据记入管理费用里面了，这个月怎么调整？就是十月份管理费用里有其他应收款，其他应收款里面只有10月份的金额。后面要把其他应收款收回来怎么记分录？

忘寒 追问

2018-12-07 14:38

就是不会做调整的分录呀！借记管理费用负数（两个月的数据）借记其他应收款（两个月的数据）？还是借记其他应收款，贷记管理费用？

答疑苏老师 解答

2018-12-07 14:40

你好 借记管理费用负数