老师，用软件做账 有一笔分录 借：工程施工-合同成本-人工费10000 贷 ：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 结转成本 借：主营业务成本 贷：工程施工～合同成本～人工费 老师，是不是每个月工资都要手工结转到成本里？

Sunny 追问

2018-12-07 18:10

老师，资产负债表应付职工薪酬金额之前都没结转到成本，这个月做一笔结转可以吗？

Sunny 追问

2018-12-07 18:11

现在资产负债表应付职工薪酬金额大，里面有计提下个月和之前的已经发完的，能不能做一笔结转？

蒋飞老师 解答

2018-12-07 18:12

你好！
本年内的，可以一笔结转

Sunny 追问

2018-12-07 18:13

好的，结转之前计提已经发放的就可以吧？

蒋飞老师 解答

2018-12-07 18:18

你好！

对的，可以的

Sunny 追问

2018-12-07 18:28

老师，问下平时工程直接用的材料入成本：
借：工程施工～合同成本～直接费用
贷，银行存款，
老师这个还用结转吗

蒋飞老师 解答

2018-12-07 18:33

你好！

不用了

蒋飞老师 解答

2018-12-07 18:35

结转成本时，
借：主营业务成本
贷：工程施工～合同成本～直接费用

Sunny 追问

2018-12-07 18:40

老师，那这个等于还是要手动结转的吧？

蒋飞老师 解答

2018-12-07 18:48

你好！

需要手工录入结转的

Sunny 追问

2018-12-07 18:50

明白了，谢谢老师，之前忘记结转的，本年内的可以一笔结转吧？

蒋飞老师 解答

2018-12-07 18:51

你好！

可以的。

Sunny 追问

2018-12-07 18:54

结转的时候只留下应付未付的那笔金额，其余都结转对吗？

蒋飞老师 解答

2018-12-07 18:55

你好！

是的。

Sunny 追问

2018-12-07 19:05

谢谢老师

蒋飞老师 解答

2018-12-07 19:10

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。