老师，我在11月做了技术维护费360元全额抵减备案，可是我11月未开票无销项税额，现在做申报，附表四和减免税申报明细表该怎么填，本期发生额填360，本期应抵减和本期实际抵减需要填数吗

不做小迷糊 追问

2018-12-08 14:55

可是老师，我已经11月在税务局做了全额抵减的备案

maize老师 解答

2018-12-08 14:58

填写本期发生额就可以。