老师，你好，我想问一下，我们公司从17年开始挂着往来，我们打款给客户的，客户在16年开票给我们的，但是这个发票一直找不到，就没做账，现在我找到发票了，我要怎么做呢？

Julian 追问

2018-12-10 14:24

一百多万，主营业务

佟老师 解答

2018-12-10 14:31

那你通过以前年度损益调整科目核算

Julian 追问

2018-12-10 14:33

借以前年度损益  贷应付账款？

佟老师 解答

2018-12-10 14:36

这张之前你们是怎样挂账的

Julian 追问

2018-12-10 14:36

借应付账款 贷银行存款

佟老师 解答

2018-12-10 14:40

就做借应付账款 贷银行存款？费用或成本那笔你们做了吗

Julian 追问

2018-12-10 14:43

没做

佟老师 解答

2018-12-10 14:44

那不对啊，之前你们等于这笔分录就不对。你应该前面有个借：成本费用
                                                                                             贷：应付，然后产生借应付账款 贷银行存款这笔账

Julian 追问

2018-12-10 14:45

是的，就是之前那个会计弄不见这个发票，没做进去，往来账就一直挂在那里，现在发票找到了，我要怎么调整呢

佟老师 解答

2018-12-10 14:49

借：以前年度损益调整
       贷：应付账款