老师，为什么应纳税额教育费附加55.72，实际的应补退税额却是0呢。

白尘 追问

2018-12-11 08:56

不知道哦，报税不是我报的，申报表上会有体现这个吗？

邹老师 解答

2018-12-11 08:59

你好，申报表会有体现的，如果应纳增值税是0，却又附加税，通常就是因为出口企业免抵税额形成的附加税的缴纳

白尘 追问

2018-12-11 09:03

不是，有增值税的，城建税也是正常交的，就是教育费附加，和地方教育附加免了

邹老师 解答

2018-12-11 09:04

你好，是不是 月度收入低于10万元，季度低于30万免征教育费附加，地方教育费附加了

白尘 追问

2018-12-11 10:18

老师你看一下，25.27.31这几栏是什么含义

邹老师 解答

2018-12-11 10:24

你好
25栏是上期未交的 增值税
27是本期预缴的增值税
31是本期 缴纳上期应纳税额

白尘 追问

2018-12-11 11:40

那为什么25会等于27？我还是不明白，还有，这个印花税，购销合同税目的，18万多是怎么来的，我并没有看到任何的购销合同

邹老师 解答

2018-12-11 11:45

你好，如果本期缴纳了上期欠缴，这两者就会一致了
这个就需要咨询你单位申报人员，印花税计税依据是怎么填写的了