做到11月帐中的一张专票开错了，刚刚发现，现在让对方重新开票，把错票也邮寄给对方了，如果这月票能及时补过来，那么11月帐还用调整吗，11月税额记到了待抵扣进项中了

依然的自我 追问

2018-12-11 17:45

我11月只是做到待抵扣进项了，可不可以收到正确的发票直接放凭证后，等认证后直接转出就行了呀

bamboo老师 解答

2018-12-11 17:48

可以收到正确的发票直接放凭证后，等认证后直接转出

依然的自我 追问

2018-12-11 17:52

如果这个月到不了，不就跨年了吗，这样是不是就需要收到红票后把11月的分录修改下不体现进项，等正确的票过来后，再重新做进项呀

bamboo老师 解答

2018-12-11 17:54

你已经认证没有抵扣 你分录怎么写的可以说下么

依然的自我 追问

2018-12-11 18:16

没有认证是错票，借原材料，进项税额待抵扣，贷应

bamboo老师 解答

2018-12-11 18:26

你没有认证的话 11月还没结账申报的话 可以删除这份凭证 如果已经结账 12月没收到发票就做一份相同的红字分录 
如果收到了发票 就可以做一份凭证认证抵扣 然后把收到的正确发票放后面 
借：应交税费——应交增值税——进项税额 
  贷：应交税费——应交增值税——进项税额待抵扣