送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2018-12-12 11:41

可以,你可以先按你们实际先做费用和成本,等发票回来没差额就贴后面有差额就冲回之前按发票入账就可以。

绿泡泡 追问

2018-12-12 12:06

跨年了,2019年开的也可以算到2018年吗?不用明年把成本那个票做转出补税吗?企业所得税

maize老师 解答

2018-12-12 12:09

可以算在2018年汇算清缴之前需要回来发票,国家税务总局2011.34号
六、关于企业提供有效凭证时间问题
企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。

绿泡泡 追问

2018-12-12 15:29

2018做账,报税交税都按照有发票那样报税做账。只要在2019年5月之前取回进项票这些,2018年企业所得税都不用调增。就当做2018年有进项票那样报税交税

maize老师 解答

2018-12-12 15:32

是的,这个有课程你可以去看下汇算清缴课程老师有讲。

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你好,是可以往后推计入下个月核算的
2017-12-29 10:33:54
你好,同学,这个属于实务问题,你可以去学堂的实务专栏问一下实操老师。
2019-01-24 16:58:16
可以,你可以先按你们实际先做费用和成本,等发票回来没差额就贴后面有差额就冲回之前按发票入账就可以。
2018-12-12 11:41:49
你好,进项抵扣增值税,不含税金额计入成本或费用抵扣所得税
2016-12-14 16:51:35
你好 是进项不允许抵扣的吗
2020-12-25 15:46:05
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