请问老师，账套里增值税余额和申报表的待抵扣余额金额不一致（进项应该没问题，大概是前面申报的时候，销售收入填写多了），那可以为了调整为一致，这个月少填写一些销售收入吗？

把梦想变成现实 追问

2018-12-12 21:40

那老师，我们这俩月都有预收款退回（因为不合作了，退回部分余额）的情况，那填写收入的时候，把这部分退回的应该减去的吧？

小梅老师 解答

2018-12-12 21:41

你们预收款   当时都有开票吗，如果有什么时候开的吗？

把梦想变成现实 追问

2018-12-12 21:58

有客户开了，有没开的，不过当月或者次月都已经确认了收入（没票的也确认了收入，交了税款）

小梅老师 解答

2018-12-12 22:01

那你们退回来的预收是开票了的，还是没有开票得嘛

把梦想变成现实 追问

2018-12-12 22:03

我们是销售方，预收的对方的款项，已经做了收入交了税款。
退回的那部分账务处理时红字冲减了之前的相应收入，但是没有开红字发票


老师，是不是这部分给人家退回的也需要我们自己开红字发票呀？

把梦想变成现实 追问

2018-12-12 22:04

那开冲红发票的，发票金额是我们退给人家的那部分金额吗？

小梅老师 解答

2018-12-12 22:04

你好  是的，需要开具红字发票的。

把梦想变成现实 追问

2018-12-12 22:06

那老师，我们是必须退回的当月开票还是如果上个月退回的没开红字发票这个月也可以补开?


这个红字发票的金额都是就退回的这部分对吧？

小梅老师 解答

2018-12-12 22:10

你好当月  开出去，当月退回来，可以作废，跨月必须开具红字发票。红字就是退回的金额对应你们之前开票的单位哈。

把梦想变成现实 追问

2018-12-12 22:45

好哒，谢谢老师

小梅老师 解答

2018-12-12 22:46

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