账面上现金太多，实际没有那么多，可以用发年终奖的名义冲掉现金吗？借工资薪金，贷现金

珊瑚 追问

2018-12-13 09:50

实际原因就是有些业务走了私账，比如高层的工资没有全部走公账报个税，现在想把现金冲掉

小宋老师 解答

2018-12-13 09:54

你好，私账付工资计其他应付款，实际没有现金支付不能挂现金，付工资是现金减少，为啥你这里现金多

珊瑚 追问

2018-12-13 09:55

以前是代理记账公司做账的，公账转款到法人账户，借方挂了现金，贷方挂银行，所以现金余额很多

小宋老师 解答

2018-12-13 09:56

你好，这样属于抽逃资金，查到后需要补缴税款的

珊瑚 追问

2018-12-13 10:01

现在不是想办法解决吗

小宋老师 解答

2018-12-13 10:09

你可以把之前的调到其他应收款，等收到款的时候冲销。一般老板当年不归还就要按分红处理的。

珊瑚 追问

2018-12-13 10:23

是啊，暂时没有票，金额有点大，老板账上已经挂了100万其他应收了，现金还有一百多万余额

小宋老师 解答

2018-12-13 10:26

建议按分红交个税，调整完。后期是公司业务按实际入账就可以了

珊瑚 追问

2018-12-13 11:18

公司想按年终奖缴纳个税

小宋老师 解答

2018-12-13 11:19

这个年终奖有点多吧，而且都是给老板的，最好还是按分红处理