老师，公司16年固定资产原值30万，折扣14万，利润是-3000，但是18年专管员说是固定资产法人个人名下不给计入固定资产，18年怎么调呢

小歪 追问

2018-12-13 17:01

我知道调增 怎么调 通过哪个科目

英老师 解答

2018-12-13 17:02

调增是指所得税汇算清缴时调增，不需要帐务处理，调表不调帐

小歪 追问

2018-12-13 17:07

汇算清缴调增，属于哪个表调增呢 老师

英老师 解答

2018-12-13 17:08

固定资 产折旧调整明细表

小歪 追问

2018-12-13 18:35

老师 这样的话 资产负债表里的固定资产清不掉，而且买固定资产的钱计入了其他应付款，汇算清缴调了，我们资产负债表怎么办

英老师 解答

2018-12-14 10:02

会计上还是按会计处理，税法上做调增，会计是会计，税法是税法，会税有差异

小歪 追问

2018-12-14 11:11

老师我一直就问您会计上怎么调啊

英老师 解答

2018-12-14 11:13

会计上不需要调帐