请问老师，我们是日化用品销售公司，成本结转高了怎么办？

香香 追问

2018-12-14 16:37

是的，是按收入成本配比估的

佟老师 解答

2018-12-14 16:38

那你这个税务查账不是认为调节利润了

香香 追问

2018-12-14 16:39

还没查呢，我想调整为正确的。

佟老师 解答

2018-12-14 16:41

还是赶紧调整吧，现在金税三期还是很厉害的

香香 追问

2018-12-14 16:41

是啊，怎么调整呢？

佟老师 解答

2018-12-14 16:44

按照真实的成本发生，你们采用什么方法核算成本的

香香 追问

2018-12-14 16:47

销售收入与成本配比原则，估的，那我之前的要如何调整呢？

佟老师 解答

2018-12-14 16:49

一般 个别计价法 - 加权平均法 - 先进先出法这三种方法选择一种

香香 追问

2018-12-14 16:53

我们是先进先出

佟老师 解答

2018-12-14 16:54

那你就按照这个方法把正确成本计算出来，按照差异进行调整

香香 追问

2018-12-14 16:54

那算出来，调整的分录我怎么写呢

佟老师 解答

2018-12-14 16:56

你原来分录
借；主营业务成本
贷：库存商品
调整出差异，
做相反分录

香香 追问

2018-12-14 17:08

我凭证后面用附什么单据吗？

佟老师 解答

2018-12-14 17:11

把你按照正确计算的成本单后附