，现在公司没有盈利，本年利润是负数，年底了，把这个科目要转入未分配利润科目结清对吗？分录怎么做？

答疑苏老师 解答

2018-12-16 07:55

对的，借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润即可

小燕子 追问

2018-12-16 08:11

好的，谢谢

小燕子 追问

2018-12-16 08:13

第二年还是按照原来的做，到年底再结转对吗？

小燕子 追问

2018-12-16 08:15

本年利润会累计前一年的数字吗？还是未分配利润会累积前一年的数字，等有利润了，从哪个科目冲减？

答疑苏老师 解答

2018-12-16 08:23

你好 是的 第二年年底再结转 本年利润不会累计前一年的数据 未分配利润会累积前一年的数据 利润为正数时就冲减了

小燕子 追问

2018-12-16 08:31

冲减时分录怎么做？

答疑苏老师 解答

2018-12-16 08:39

你好 你每年年底结转就可以了 如果本年利润为正数 结转就是借本年利润 贷利润分配 未分配利润 自动就冲减了哦

小燕子 追问

2018-12-16 08:44

谢谢老师

答疑苏老师 解答

2018-12-16 09:07

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