老师你好：我公司10月份收到供应商增值税专票，10月已认证并抵扣，11月份发现认证并抵扣的专票为失控发票，我公司要如何进行账务和税务处理。

收到供应商的红字增值税专用发票的账务处理以及增值税申报表如何填写？

答： 您好，收到红字发票，借：库存商品等科目，负数，应交税费-应交增值税-进项，负数，贷：应付账款等科目，负数。在增值税申报表中填写到进项负数即可。

供应商增值税专用发票多开了3毛钱怎么做账务处理？

答： 直接用现金付了做平账就可以了

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

供应商开的增值税专用发票丢失了怎么处理呢

答： 您好，认证没？情况很多种的。 丢失抵扣联，丢失前已认证相符的，可以复印件留存备查，丢失前未认证的，可拿发票联到税务机关认证，复印件留存备查