你好，前期会计走错账把个人往来计费用，银行存根计费用。还敢报税 我后期报税该怎么办 调？

续写つ未来 追问

2018-12-17 09:22

我现在是这样的 不是要报所得税年报了吗  我合计怎么办

老江老师 解答

2018-12-17 09:31

金额有多大？
直接调整到当期，正常申报所得税

续写つ未来 追问

2018-12-17 09:57

他之前已经错报了   年报所得税  得调吗

老江老师 解答

2018-12-17 10:06

不用调，直接调在本期就行了

续写つ未来 追问

2018-12-17 10:17

哦哦 

续写つ未来 追问

2018-12-17 10:18

我把当期的 利润表调回来了

老江老师 解答

2018-12-17 11:31

是的，调整在当期就行了（前提是不具有重要性，金额巨大的，不能这么处理）

续写つ未来 追问

2018-12-17 11:46

他那就金额挺大  往来全那么计入了

老江老师 解答

2018-12-17 11:53

去年的应纳税所得额有多少
差错的金额有多大？

续写つ未来 追问

2018-12-17 15:52

不太清楚  不开发票的

续写つ未来 追问

2018-12-17 15:52

但也不能这样计费用了

老江老师 解答

2018-12-17 17:10

先统计一下，然后看！

续写つ未来 追问

2018-12-17 20:47

目前是  把他之前的往来计费用 给调出来了

老江老师 解答

2018-12-17 20:47

是呀，否则，咱凭什么做调整分录？