代发工资跟社保公积金，个人部分要记入管理费用吗？

A58同城～三亚人才网 追问

2018-12-17 18:59

题目，实发工资！25580192元，社保个人：18128.95元，单位：48689.2元，公积金个人：6734元，单位6734元，服务费2120元，怎么写分录

A58同城～三亚人才网 追问

2018-12-17 18:59

已经收到费用并缴纳社保公积金

吴少琴老师 解答

2018-12-17 19:31

服务费2120是什么费用呢

A58同城～三亚人才网 追问

2018-12-17 19:33

服务费是我们单位帮忙缴纳这些收取的人工费

吴少琴老师 解答

2018-12-17 19:36

你不是用人单位吗？还是代缴纳社保机构

A58同城～三亚人才网 追问

2018-12-17 19:36

代交机构

A58同城～三亚人才网 追问

2018-12-17 19:37

人力资源有限公司，然后他们的员工也是跟我们签的劳动合同

吴少琴老师 解答

2018-12-17 19:55

是每个月用人单位把工资打给你，你在发给员工，然后向用人单位收取2120的服务费吗？

A58同城～三亚人才网 追问

2018-12-17 19:55

对的

A58同城～三亚人才网 追问

2018-12-17 20:11

老师这样怎么做呀，我今天都烦了一天了

吴少琴老师 解答

2018-12-17 20:22

收款 借银行存款 贷其他应付款-代发工资  其他应付款-代缴社保公积金
发放工资 借其他应付款 -贷发工资  其他应付款-代缴社保公积金  贷银行存款
收的服务费 借应收账款 2120 贷主营业务收入 应交税费增值税

A58同城～三亚人才网 追问

2018-12-17 21:20

不用计提为费用是吧

吴少琴老师 解答

2018-12-17 21:22

不是你的员工，不需要计提费用 ，除非你是劳务派遣公司，只是代发不用费用

A58同城～三亚人才网 追问

2018-12-17 21:25

但是劳动合同是跟我们公司签的

吴少琴老师 解答

2018-12-17 21:27

实际不是你们的员工，也不存在和你们的用工关系