老师，我公司业务收入确认晚于成本。先付给供应商的货款收到的专票，可以先认证抵扣吗？认证抵扣得分录怎么做好。我现在是 借 进项 贷 成本负数 请问有其他做帐分录吗？

老师，我公司业务收入确认晚于成本。先付给供应商的货款收到的专票，可以先认证抵扣吗？认证抵扣得分录怎么做好。我现在是 借 进项 贷 成本负数 请问有其他做帐分录吗？

答： 你好，可以先认证抵扣的 借；库存商品 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目

老师，请问收到负数发票怎么做分录呀？之前蓝字发票做的分录是 借：劳务成本 借：应交税费-待认证进项税 贷:应付账款 （这个票现在已经认证抵扣了，抵扣时做了分录 借：应该税费-应该增值税-进项税额 贷：应交税费-待认证进项税）

答：  你好；  你描述下你们业务 ；我好判断。 你之前 进项税抵扣了。 你转出了没有； 开红字信息表出去了吗   

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，收到的专票，本月不认证，分录可以写成，借:库存商品 其他应付款—待抵扣进账 贷:应付账款

答： 您好，如果不认证不抵扣的话， 计入应交税费——待抵扣进项税额