我们公司11月份有一笔场租费，已经入账开票了，现在对方跟我们公司协商，不要发票，就开了负数发票冲红，但是这笔场租费并没有退，现在这笔账怎么做呢？

小草 追问

2018-12-18 19:14

那这笔场租费是做无票收入吗？

徐阿富老师 解答

2018-12-18 19:24

你好，是的，已经入账户上了，应该做未开票收入

小草 追问

2018-12-18 19:40

分录要怎么做呢？这个未开票收入，之前开过票入过账了，现在发票冲红了，这个费用怎么做分录呢

徐阿富老师 解答

2018-12-18 19:55

你好，开票的凭证你已经做了是不？，冲红的分录·就是把开票的分录冲红就好·，未开票收入就是·把开票的·分录再做一模一样的分录，

小草 追问

2018-12-18 19:57

把开票的分录冲红，就是做相反的分录吧，再重新做一遍一模一样的分录，那不是等于没做分录吗？

徐阿富老师 解答

2018-12-18 20:00

你好，本来就不应该冲红啊，冲红了就要做凭证，只是恢复应该做的销售收入和销项税