擎天出口软件的生产企业，当月出库报关，已开外销发票，申报时反馈疑点，报关单信息没有上传到税务，因此申报不了单证齐全，请问以后遇到这样情况，出口次月开外销发票再申报出口退税，那么当月外销出库会计分录怎么处理？

不忘初心 追问

2018-12-19 10:18

江老师，可不可以这样？以下1和2的分录区别在哪里？
1: 我每次都等海关有信息，次月开据外销发票，申报单证不齐和齐全？
2: 同事说只要出口就做单证不齐，什么时候有海关报关信息了再做单证齐全，说是和仓库出口产品对应。
如果这样，我觉得这样操作工作量就要变大，麻烦。

不忘初心 追问

2018-12-19 10:27

老师，我的意思是，正常单证齐全了申报擎天出口退税申请，和先报单证不齐，有出口报关单之后再申报单证齐全了，分录不是一样处理吗？
和仓库出库有什么影响？

不忘初心 追问

2018-12-19 10:59

老师，我可以让仓库不出库，次月等我开完销售发票一起办理出库，如何？

老江老师 解答

2018-12-19 11:02

可以的，实务中大多数公司也是这么做的！