老师 帮我看看这个凭证对吗？

琴琴 追问

2018-12-19 12:05

老师   前面的是这样的

老江老师 解答

2018-12-19 12:07

分录有问题的吧，一万九，现金付掉了，怎么又转到应付账款？

琴琴 追问

2018-12-19 13:36

应付账款19358   580开了发票  合计19938

琴琴 追问

2018-12-19 14:01

老师   麻烦解答下哦

老江老师 解答

2018-12-19 14:09

是折扣？
借 低值易耗品  -580
  贷 销售费用

琴琴 追问

2018-12-19 14:34

我们需要开发票  所以给对方交了580的税款  实际付款19938元 应付账款挂的是19358元  现金工支付19938元 
是这样的

琴琴 追问

2018-12-19 14:35

之前的会计账做错了  我想调应付账款  但580元不知道怎么记账

老江老师 解答

2018-12-19 14:36

哦哦，是这样的啊
借 低值易耗品 -580 （低易品实际就是这点钱）
借 营业外支出  580    （这是税款，不应该我方承担）