计提工资的管理费用要结转本年利润吗？

初心 追问

2018-12-19 13:34

计提工资也要转啊

邹老师 解答

2018-12-19 13:35

你好，是的，计提计入了管理费用就需要结转到本年利润的
因为管理费用期末不能有余额的

初心 追问

2018-12-19 13:36

结转维修人工成本借成本贷应付薪酬那计提工资时怎么写呢

邹老师 解答

2018-12-19 13:38

你好，这个就是计提维修人员工资的分录啊
借；生产成本  贷；应付职工薪酬

初心 追问

2018-12-19 13:42

那我们维修费是收入那我们不结转维修成本，直接把维修人工费计提到工资里吗

初心 追问

2018-12-19 13:43

那计提工资是直接写借其他业务成本贷应付薪酬

邹老师 解答

2018-12-19 13:44

你好，你单位的维修收入是计入其他业务收入？

初心 追问

2018-12-19 13:46

修理好了，厂家给维修费，我们成本只有人工费，那是不是直接在计提工资的时候写这笔分录就好了呢

初心 追问

2018-12-19 13:46

是的

邹老师 解答

2018-12-19 13:49

你好
计提工资的 借；劳务成本   贷；应付职工薪酬
结转 借；其他业务成本  贷；劳务成本
然后结转到本年利润
借；本年利润  贷；其他业务成本