老师，九月份我们其实还没有交社保和公积金，直到十月才开始交，但是已计提社保和公积金，个税也按扣除社保公积金费用缴纳了个税，那么在十月的时候我改怎么做？是不是把九月的社保公积金冲回工资，这样的话是不是要再把这一部分冲回的缴纳个税呢？交的话按九月3500还是十月之后5000来算？

丹 追问

2018-12-20 16:11

老师 那我是不是把原先计提在费用里的直接负数冲掉 然后把计入其他应收款的公积金社保冲到应付职工薪酬呢？具体应该怎么处理呢？

朴老师 解答

2018-12-20 16:12

原先错误的冲了，然后重新补计提就可以了