如果是今年9月份转款到供应商的对公账户 然后对方一直没给我开发票 现在已经是12月份了 那个之后到19年对方才给我开发票 这样对我有影响吗 可以把19年收到的发票贴在当时9月份做的记账凭证的后面吗

鬼马狂想曲 追问

2018-12-21 10:21

老师 那我还有就是9月份的时候给另外一个供应商打款了  不过这个有点特殊  这个转账是通过法人的私人账户和银行签订了三方协议  只要卡里有钱 银行就会自动划款到对方的对公账户       所以我这边打款有一部分是直接存钱到法人的私人账户 还有一部分钱是通过基本户转到法人的私人账户   请问我这个应该怎么写分录呢

暖暖老师 解答

2018-12-21 10:40

法人户的钱走现金，就可以了

鬼马狂想曲 追问

2018-12-21 10:42

主要是还有这样一个问题  就是基本户转款到了法人的账户了   这种情况下理解为法人向公司借款   但是真是情况是转钱到法人账户是为了支付货款   老师请问这个情况我应该怎么写分录呢

暖暖老师 解答

2018-12-21 10:47

那直接写支付货款就可以的，直接写银行存款

鬼马狂想曲 追问

2018-12-21 10:49

老师 可以写一下具体的分录吗   就这个过程  完整的分录是什么样的

暖暖老师 解答

2018-12-21 10:52

借：原材料 
应交税费 
贷：银行存款（打入法人户部分） 
应付账款（剩余部分）

鬼马狂想曲 追问

2018-12-21 14:02

虽然这个钱是支付货款的  但是这个是预付货款   等到我们公司订货的时候直接在预付货款里面扣除    那我是不是也可以直接把转入法人账户的钱写成    借：预付账款-xx公司  贷：银行存款-基本户

暖暖老师 解答

2018-12-21 14:03

是的，如果是预付的话

鬼马狂想曲 追问

2018-12-21 14:10

老师  可是我这边只有一笔是从对公账户转到法人卡上面进行预付货款的  另外有几笔就是直接存现到法人卡上面的   那存现的这几笔我怎么办呢  就算做了记账凭证不是也没有 原始凭证可以附在后面吗    这个预付货款的我要怎么办呢

暖暖老师 解答

2018-12-21 14:13

你提钱的小条呢？那个就可以

鬼马狂想曲 追问

2018-12-21 15:57

存钱到法人账户的回单吗？

暖暖老师 解答

2018-12-21 16:01

是的，这个就可以的，别的儿也没有

鬼马狂想曲 追问

2018-12-21 16:02

可是回单有一张丢失了  我可以去银行打印流水来代替吗

鬼马狂想曲 追问

2018-12-21 16:03

那个流水上面也有转账到供应商对公账户的转账记录

暖暖老师 解答

2018-12-21 16:03

也可以的，只要是银行的单据就可以

鬼马狂想曲 追问

2018-12-21 16:04

是不是一定要原件啊   复印件可以吗

暖暖老师 解答

2018-12-21 16:05

银行的打印的就可以，这个问题不大，

鬼马狂想曲 追问

2018-12-21 16:07

那老师 我这边一直以这种法人账户中转来预付货款  这个行为会不会有什么风险啊

暖暖老师 解答

2018-12-21 16:08

会有风险，容易被认为小金库啊

鬼马狂想曲 追问

2018-12-21 16:29

老师 还是刚刚那个问题  我先是把基本户转到法人账户的款作为借款 做分录 借：其他应收款-法人 贷：银行存款基本户     然后将从基本户转到私人账户的钱和存现到法人账户的钱  根据转账到供应商公司的总计金额来统一做分录   借：预付账款 -供应商公司   贷：其他应付款-法人（直接存现到法人账户的金额） 其他应收款-法人（从基本户转到法人账户的金额）  这样可以吗   还是老师你这边觉得应该怎么做才对  麻烦老师给做个总结    虽然我知道这样做有风险 可是事情已经发生了   就想要尽量把这个部分给弄好

暖暖老师 解答

2018-12-21 16:32

借：预付账款 -供应商公司 贷：其他应付款-法人（直接存现到法人账户的金额） 其他应收款-法人（从基本户转到法人账户的金额） 
我个人感觉这样更好