小规模纳税人，17年有2张成本票大约17万多，已经结转成本，现在说是这2张票有问题，需要调整出来，现在调整的分录该怎么做

時光 再見 追问

2018-12-21 11:48

购货:     借:材料采购 
               贷:库存现金 
结转成本     借:主营业务成本 
                      贷:材料采购

bamboo老师 解答

2018-12-21 12:48

借：其他应付款 
贷：以前年度损益调整 
借：以前年度损益调整 
贷：应交税费——应交所得税 
借：应交税费——应交所得税 
贷：银行存款 
借：以前年度损益调整 
贷：利润分配——未分配利润