送心意

马老师

职称初级会计师,税务师,中级会计师

2018-12-21 13:52

累计数留抵数是系统自己带出来的。留抵的意思就是进项>销项剩余的以后期间抵扣销项税!

LE 追问

2018-12-21 13:54

我想问,为什么本年累计那列第20行的留抵税额是0

马老师 解答

2018-12-21 13:56

应该是报表不显示这个,我们的也是,只显示本月

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相关问题讨论
本月无留抵,那么本月的增值税纳税申报表“期末留抵税额”项填0。
2014-09-16 11:29:51
您好,增值税申报表填写没什么变化的,不用刻意保持一致的。报表上的留抵税额是指认证了但未抵的,不包括没认证的,待认证税额的,不用填写增值税申报表的。
2017-04-15 15:51:07
你好, 现代服务业加计抵减时进项大于销项有留抵税额时 加计抵减的10%也一起留抵吗?可以留抵, 如果一起留抵纳税申报表主表留抵税额栏是要两者相加吗?——不是的,是进项税产生的留抵税额,这部分加计留抵税在账上不体现的,是在交税时直接抵减应纳税额,就是 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 贷:营业外收入或其他收益
2020-03-02 19:36:53
累计数留抵数是系统自己带出来的。留抵的意思就是进项>销项剩余的以后期间抵扣销项税!
2018-12-21 13:52:26
可以直接转借转出未交增值税 贷营业外收入,转出未交增值税借表示留底税额
2022-04-17 22:10:36
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