请问老师不发以前年度的工资如何做账？

小杨 追问

2018-12-24 09:14

老师，我去年没有计提是今年计提的补发这块

郭老师 解答

2018-12-24 09:15

你好，那就做今年的工资，去年的账你修改不了了，补报不上

小杨 追问

2018-12-24 09:21

需要做以前年度损益调整吗？

郭老师 解答

2018-12-24 09:22

你好，不用，你可以做今年的计提，做今年的工资，当作今年的工资

小杨 追问

2018-12-24 09:25

老师，能详细和我说说补发的工资为什么不入以前年度呢

郭老师 解答

2018-12-24 09:27

你好，之前的账你没法修改了，补发的这个不能申报个税了，申报不了你个税不能税前扣除，白白支出这块费用，还有今年做了以前年度损益调整也不能抵扣今年的费用

小杨 追问

2018-12-24 09:54

老师，我们补发的这块工资已经去税局补缴个税了

郭老师 解答

2018-12-24 10:00

你好，几月份补的，今年补的有滞纳金吧

小杨 追问

2018-12-24 10:04

今年11月份补的，是的，有滞纳金

郭老师 解答

2018-12-24 10:05

你好，那需要用以前年度损益调整科目做

小杨 追问

2018-12-24 10:06

老师，我没有明白你和我说的这块业务，我们是补发去年工资我当时没有计提，我就想问问今年怎么做帐还需要补提吗？

郭老师 解答

2018-12-24 10:07

你好，借以前年度损益调整贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银存

小杨 追问

2018-12-24 10:13

你好，不用，你可以做今年的计提，做今年的工资，当作今年的工资        老师我不明白这块你说的什么意思？是可以列入今年的费用？

郭老师 解答

2018-12-24 10:14

你好，你没有交滞纳金的，做今年的费用，报今年的个税，一切安今年的工资走账