如果我要冲回暂估的管理费用怎么冲？直接做直接的相反分录吗？我之前管理费用的下级科目都是做的办公费，水电费，差旅费，交通费 然后我现在直接冲回我想冲的金额还是要看之前每个科目我做了多少冲多少 我这边没有做明细账 要怎么弄呢？

3352781517 追问

2018-12-25 12:26

调整分录怎么做

文文老师 解答

2018-12-25 12:30

你的暂估分录是如何做的。请写出来

3352781517 追问

2018-12-25 12:37

您看下  谢谢

文文老师 解答

2018-12-25 12:42

你这凭证不是暂估，是支付费用啊
暂估账务应该是  借：管理费用  贷：应付账款/预收账款-预提费用

3352781517 追问

2018-12-25 12:44

那我要怎么做  我没有发票 而且支付多了

文文老师 解答

2018-12-25 12:46

支付多了，要收回来，借：管理费用（红字）  借：现金

3352781517 追问

2018-12-25 12:57

利润表里管理费用是负的噢

文文老师 解答

2018-12-25 15:34

没关系，冲销费用比正常费用多就会是负数