晓海老师节日快乐!工程造价公司有这样的一笔业务:老板的朋友个人在甲公司接了一个造价项目
熊猫公主
于2015-06-20 15:31 发布 1058次浏览
- 送心意
晓海老师
职称: 会计中级职称
2015-06-20 15:48
晓海老师节日快乐!个人挂靠我们公司开票,税费由她个人承担,工程款进我们基本户,然后再转到他账上,我们把预留给企业的挂靠费扣除后,转给她账上的大额款项怎么做账?做成本吗?用什么东西做呢?请详细的给我解答哟!进公司基本户后能做主营业务收入吗?那成本做什么呢?如果做工资,不缴个税的情况下用什么方法才能摊销呢?这样的情况实际工作中经常遇到,都是不想交个税的?
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您好,一般情况下,直接按100万元乘以6%来收A公司的挂靠费就行了。
2019-01-05 13:58:18

你的意思是抵减企业所得税是吧,这在汇算清缴的时候调增调减,你现在报季报的时候应该没办法调整
2015-01-08 13:42:50

你说的这种情况,应该作为你公司的施工项目核算,一般有两种核算方
法。
一是将工程转包给该个人,按您公司开出的发票金额确认收入,个人
到
税务局发票给您公司作为成本扣除。
另一是按你公司开出
的发票金额确认收入,个人提供以你公司为抬头的材料、人工和其他的费用发票作为成本。收款 借 银行存款 贷 应收账款 付款 ,根据对方提供的发票做,借 工程施工---材料/人工/费用 贷 银行存款。
2015-01-07 14:48:32

你好!要有发票做劳务费,或做工资,再就是那其他发票顶出来。
2014-10-15 15:51:54

你好!题目没写完吗?
2015-06-20 15:34:22
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