老师，您好，我司5-6月在公账上预付了铝材货款220173元，没做账，因为7月份才建账的，10月付了79723元，对方在10月20日开了发票299896元，但我是在11月认证，应该怎么做账呀？

辜老师

职称：注册会计师,中级会计师

2018-12-25 14:03

7月账面补付款的，借：预付账款220173  贷：银行存款 220173
10月付款，借：预付账款79723  贷：银行存款79723
10月收到发票，借：原材料  应交税费—应交增值税—待抵扣进项税  贷：预付账款
11月认证时，借：应交税费—应交增值税—进项税   贷：应交税费—应交增值税—待抵扣进项税

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

老师，您好，我司5-6月在公账上预付了铝材货款220173元，没做账，因为7月份才建账的，10月付了79723元，对方在10月20日开了发票299896元，但我是在11月认证，应该怎么做账呀？

在线提问累计解决 73531个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

老师，您好，我司5-6月在公账上预付了铝材货款220173元，没做账，因为7月份才建账的，10月付了79723元，对方在10月20日开了发票299896元，但我是在11月认证，应该怎么做账呀？

在线提问 累计解决 73531个问题

亲爱的学员你好，我是来自 会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

在线提问累计解决 73531个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？