送心意

三宝老师

职称高级会计师,税务师

2018-12-26 10:33

根据《财政部 国家税务总局关于增值税若干政策的通知》(财税〔2005〕165号)规定:“ 六、一般纳税人注销时存货及留抵税额处理问题一般纳税人注销或被取消辅导期一般纳税人资格,转为小规模纳税人时,其存货不作进项税额转出处理,其留抵税额也不予以退税。”

 莫 追问

2018-12-26 10:44

那我现在的已认证未抵扣及未认证的进项发票怎么弄?

三宝老师 解答

2018-12-26 10:48

按文件精神来看,就是你企业的净损失。

 莫 追问

2018-12-26 11:28

老师  我想您教下我怎么做,,就是说  我现在能不能开销项发票出去?

 莫 追问

2018-12-26 11:29

还有  我开出销项发票我   哪我下个月应该怎么报12月这个税?

三宝老师 解答

2018-12-26 11:33

没有真实的业务发生开具的发票属于虚开发票。不好意思。恐怕只能做损失了。要不你再咨询一下其他老师?

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你好,是的,这个就是虚假发票 什么进项怎么算?没明白你的意思
2020-11-25 09:49:22
借;库存商品 应交税费-应交增值税(待抵扣进项税额) 贷;应付账款等科目
2016-08-19 15:00:25
根据《财政部 国家税务总局关于增值税若干政策的通知》(财税〔2005〕165号)规定:“ 六、一般纳税人注销时存货及留抵税额处理问题一般纳税人注销或被取消辅导期一般纳税人资格,转为小规模纳税人时,其存货不作进项税额转出处理,其留抵税额也不予以退税。”
2018-12-26 10:33:29
你好,可以这样进行账务处理 借;库存商品——A 应交税费-应交增值税(待抵扣进项税额) 贷;应付账款等科目
2016-08-19 14:44:13
只要开票的不含税金额不超过1287429.76,就不用缴纳增值税
2019-08-03 12:47:04
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