重新建立账套，固定资产如何录入期初数？

佳 追问

2018-12-27 10:51

就是原值录原值，累计折旧录已经折旧的金额吗？

邹老师 解答

2018-12-27 10:53

是的，是这个意思

佳 追问

2018-12-27 10:59

年中新建账套，我是根据科目余额表来录入期初数据，只需要录入期末数吗？本年累计需要录入吗？

邹老师 解答

2018-12-27 11:00

，期初数是根据上年期末数录入 
损益科目需要录入本年累计发生额的

佳 追问

2018-12-27 11:01

不是上年，是年中重新建立账套。只是损益类科目录入本年累计吗？其他的就只是期末数？

邹老师 解答

2018-12-27 11:04

你好，期初数是上年期末数，而不是上个月的期末数的

佳 追问

2018-12-27 11:08

比如说我建账是9月，9月时录入的8月末的科目余额表的数字，期初数，本年累计，期末数对吗？

邹老师 解答

2018-12-27 11:13

你好，是去年12月份的期末余额，然后录入本年1-8月份的损益科目发生额

佳 追问

2018-12-27 11:24

老师，损益科目有哪些？

邹老师 解答

2018-12-27 11:34

你好，比如主营业务收入，主营业务成本，期间费用科目，税金及附加等

佳 追问

2018-12-27 11:38

月末需要结转损益的那些对吗？

邹老师 解答

2018-12-27 11:44

你好，是的，月末需要结转的损益那些科目就是损益科目

佳 追问

2018-12-27 12:05

谢谢

邹老师 解答

2018-12-27 12:46

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢