是不是一月份报的工资就可以享受附加专项附除了？

蘭 追问

2018-12-27 13:22

1月份报得12月的工资能不能享受？

郭老师 解答

2018-12-27 13:23

不能的

蘭 追问

2018-12-27 15:24

请问老师，小规模纳税人附征个人所得税，怎么做分录？需要计提吗

郭老师 解答

2018-12-27 15:24

附征个人所得税这个是啥

蘭 追问

2018-12-27 15:26

是小规模，核定征收的，我们这边需要每月申报，收入*0.005

蘭 追问

2018-12-27 15:27

企业所得税是征核定征收的

郭老师 解答

2018-12-27 15:29

就是缴纳的企业所得税是吧，需要交需要计提，借所得税费用贷应交税费-所得税 
借应交税费贷银存

蘭 追问

2018-12-27 15:30

单单这个不是企业所得税

蘭 追问

2018-12-27 15:30

不是企业所得税

郭老师 解答

2018-12-27 15:30

你是个体户吗，交的个人生产经营所得？

蘭 追问

2018-12-27 15:31

不是个体户

蘭 追问

2018-12-27 15:33

是公司，小规模纳税人，企业所得税是核定征收的，但是我们这边要求是每月申报按收入*0.005交

蘭 追问

2018-12-27 15:33

企业所得税也要交，是10%交

郭老师 解答

2018-12-27 15:35

是不是收入*0.005*10%

蘭 追问

2018-12-27 15:36

不是

蘭 追问

2018-12-27 15:37

附征个人所得税：收入*0.005每月申报

蘭 追问

2018-12-27 15:37

企业所得税：收入*10%季度报

郭老师 解答

2018-12-27 15:38

能截图我看下不，想不出这个是什么税来

蘭 追问

2018-12-27 15:39

我们这边需要报的

蘭 追问

2018-12-27 15:42

蘭 追问

2018-12-27 15:43

蘭 追问

2018-12-27 15:43

看得清吗？

郭老师 解答

2018-12-27 15:44

看不清楚，你写下上面的内容

蘭 追问

2018-12-27 15:47

我问了我们这边，借利润分配_未分配利润贷应交税费_个人所得税

郭老师 解答

2018-12-27 15:48

分红的吗？那也不是每月都有的

蘭 追问

2018-12-27 15:49

就是我们这边税务需要征收的

蘭 追问

2018-12-27 15:50

滞纳金6.9元怎么做？

郭老师 解答

2018-12-27 16:09

问下税务局这个征收的是什么，我看了下你上面是股息红利分红的，是个人分红交的才对 
滞纳金记营业外支出