我们公司外账有很多应付账款，和很多应收账款有什么方法可以平账吗

小幸运 追问

2018-12-27 17:43

我们的实际张没有那么多的应收应付，但是外账有，相差几十万

邹老师 解答

2018-12-27 18:36

你好，外账的应收账款与应付账款与内账的应收账款与应付账款是可能存在差额的，不需要针对这个差额做调整的

小幸运 追问

2018-12-27 18:37

外账是给税务看的啊，要上税啊太多了

邹老师 解答

2018-12-27 18:43

你好，应收账款，应付账款与纳税并没有必然关系啊
增值税小规模根据收入计算 
一般纳税人根据销项税额—进项税额计算
而企业所得税根据利润计算，这些与应收，应付没有明显的勾稽关系啊

小幸运 追问

2018-12-28 07:56

不是说资产一千万以上税率上25％，一千万一下10％吗企业所得税

邹老师 解答

2018-12-28 08:20

你好
工业企业，年度应纳税所得额不超过100万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元； 
其他企业，年度应纳税所得额不超过100万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元。
同时符合这3个条件，企业所得税按10%的税率

小幸运 追问

2018-12-28 08:39

可以是们是一般企业，资产外账的资产达到了一千五以上了，有很多应收款没有收回来

小幸运 追问

2018-12-28 08:40

内账应收款都是收完了的，就是外账有

邹老师 解答

2018-12-28 08:40

你好，如果不符合小型微利企业条件，企业所得税税率就是25%的

小幸运 追问

2018-12-28 08:48

老师我们以前都是按照小型微利企业纳税的，可是我们今年外账挂了很多应收账款，应付账款，但是内账资产没有达到一千万以上的，现在有没有什么好的办法可以让我们资产在一千万一下

邹老师 解答

2018-12-28 08:49

你好，你可以把应付账款支付，这样就可以降低资产总额，可能就可以满足小型微利企业条件了

小幸运 追问

2018-12-28 08:50

就是啊，应付账款有什么方法可以解决呢，主要是我们实际上又不该它钱啊

邹老师 解答

2018-12-28 08:56

你好，那当初应付账款是如何挂账的呢
怎么不欠对方的钱，但是账面还有应付账款余额呢

小幸运 追问

2018-12-28 09:02

是这样的。我们是收购农产品的，可以开收购发票，因为外账差大量的成本票，就随意开了很多的收购发票，开了发票肯定就要付款撒

邹老师 解答

2018-12-28 09:04

你好，这个就是你单位不按规定开具发票带来的账实不符问题了

小幸运 追问

2018-12-28 10:47

现在怎么处理了呢

邹老师 解答

2018-12-28 10:48

你好，把虚开的收购发票冲销

小幸运 追问

2018-12-28 10:51

老师我可以电话☎️联系你说明一下这个问题吗？太复杂了

邹老师 解答

2018-12-28 10:52

你好，学堂目前没有开通电话咨询服务，不好意思