老师，我们有块业务是，通过手机上App刷自己卡套现的，刷卡有手续费，比如说刷10000扣用户50的手续费，然后支付公司给我们的成本是40，然后这40块钱要我们先垫上，我们要往他给我们后台上冲40块钱，他直接从里面扣除，然后他把50块钱直接返到另一个后台，我们要从里面提现， 提现直接提到个人户上，但是充钱的话需要用公户充钱，然后都没有发票，请问这个业务要怎么处理，怎么记账

邱敏敏 追问

2018-12-28 15:56

没有发票，不能要到发票，

朴老师 解答

2018-12-28 15:57

那你汇算清缴时都要调增的

邱敏敏 追问

2018-12-28 15:58

要怎么调啊

朴老师 解答

2018-12-28 16:44

调增缴纳25%的所得税

邱敏敏 追问

2018-12-28 16:45

收入和成本都没有发票，分录怎么写啊

朴老师 解答

2018-12-28 17:01

收入做无票收入跟有票的一样，做上销项
支出就做成应收款，转入营业外支出

邱敏敏 追问

2018-12-28 17:09

收入是先提现到法人个人卡上，然后通过个人卡在转公司账户，（这个不能直接提到公户，只能提现到个人卡，）涉及法人这块账怎么出来呀

朴老师 解答

2018-12-28 17:19

为什么不直接转到公司账户

邱敏敏 追问

2018-12-28 17:21

他这个提现只支持个人提现，然后充值只能公司账户充值

朴老师 解答

2018-12-28 17:24

那就是应收款，然后法人转回来的时候冲应收

邱敏敏 追问

2018-12-28 17:29

嗯嗯，好的谢谢

朴老师 解答

2018-12-28 17:31

满意请给五星好评，谢谢