公积金计提是不是只需要计提企业部分啊

萱萱琪琪 追问

2018-12-29 09:06

请老师看下这张图，之前的会计做的，对吗？

辜老师 解答

2018-12-29 09:08

他吧单位和个人部分都通过应付职工薪酬了， 
计提公积金（企业部分） 
借：××费用（管理/销售等）   
贷：应付职工薪酬——公积金 
上交公积金 
借：应付职工薪酬——公积金(企业部分)  
其他应收款——公积金(个人部分)  
贷：银行存款或现金

萱萱琪琪 追问

2018-12-29 09:10

那是不是意思她多计提了啊，我要不要把她多计提的冲掉啊

辜老师 解答

2018-12-29 09:11

他没有多计提的，他只是吧其他应付款个人那部分，也通过 了应付职工薪酬

萱萱琪琪 追问

2018-12-29 09:20

那老师我现在这样做对吗？

辜老师 解答

2018-12-29 09:23

是的，你这样是对的

萱萱琪琪 追问

2018-12-29 09:25

好的，谢谢！那老师她以前做的我需要调吗

萱萱琪琪 追问

2018-12-29 09:27

我需要把她以前其他应付款个人部分通过应付职工薪酬里冲了吗

辜老师 解答

2018-12-29 09:37

他最终的结果是平的，你可以不调整

萱萱琪琪 追问

2018-12-29 09:37

怎么看最终结果是否平啊

辜老师 解答

2018-12-29 09:41

你实际缴纳公积金后，你应付职工薪酬—公积金没有余额，