老师 我调账后科目余额贷方正数，余额负数了怎么办？有图传不上微信问，帮我看一下老师

渡口 追问

2018-12-29 12:16

没错老师

渡口 追问

2018-12-29 12:19

原分录
借  工程施工   其他间接费用
    贷  银行存款
调整后
借  工程施工~合同成本~盘信外墙~人工费
借 工程施工~其他间接费（负）

渡口 追问

2018-12-29 12:21

老师
是什么问题？

丁老师 解答

2018-12-29 12:29

你再借方负那不是借方负数金额越来越多，你上面本来是借方负数余额，你调整就应该借方正数或贷方正数调整才能跟之前的借方负数抵消

渡口 追问

2018-12-29 12:30

老师
调账是借贷相抵，不是用红字吗？

丁老师 解答

2018-12-29 12:38

用红字也可以，但是你要弄清楚怎样是抵，怎样是会加多

渡口 追问

2018-12-29 12:49

我上边这分录怎么调才正确？

丁老师 解答

2018-12-29 12:58

我不知道你要调整什么，调增到哪里

渡口 追问

2018-12-29 13:10

#提问#
老师 请教一下，
原分录：借 工程物资-专用物资
                贷 银行存款   
要调整：
借 工程施工-合同成本-冷水项目-材料费
    贷  银行存款

怎么调老师？可以借贷相抵吗？不用红字可以吗？

丁老师 解答

2018-12-29 13:25

你现在哪个科目调到哪个科目？

渡口 追问

2018-12-29 13:34

借  工程物资~专用物资
调成
工程施工~合同成本~冷水项目
老

丁老师 解答

2018-12-29 19:44

贷 工程物资~专用物资
调成
借 工程施工~合同成本~冷水项目
老