本来有一张发票已经退票了，但对方在系统没有作废，认证时候没有注意在系统里认证了，现在对方又作废了，怎么办

luckystarh 追问

2018-12-29 18:54

那分录用做吗？正确的票已经开来了，也认证了

luckystarh 追问

2018-12-29 18:54

就是多认证了一张同样的

luckystarh 追问

2018-12-29 18:54

直接在表二里进项税额转出吗

吴少琴老师 解答

2018-12-29 18:59

直接在表二里进项税额转出吗 是的，
作废的发票不用做账

luckystarh 追问

2018-12-30 12:08

发票就是在对方手里，是我在电脑系统里发现有一张未认证的发票，以为是我自己勾选掉了，就直接认证了。没有想过20号退回的票28号还没作废。汇总的时候才发现多认证了一张。能多说几句吗，老师

luckystarh 追问

2018-12-30 12:08

现在他们又作废了

吴少琴老师 解答

2018-12-30 14:19

这张发票是不是对方作废了，是的话，你已经认证了，把这张对方作废的发票退回去，1月份申报增值税的时候，在附表二里面的进项转出把这笔进项税转出就可以了

luckystarh 追问

2018-12-30 14:34

这么简单的做就可以呀！太好了，有的老师叫我去税局申请红字冲，我在想已经做废了票怎么红字冲。在附表二最后一栏“其他进项税额转出”可以吗？这样对销方有没有什么影响？谢谢

luckystarh 追问

2018-12-30 14:49

老师，这样对销方有影响吗

luckystarh 追问

2018-12-30 14:56

填写在附表二哪一栏

吴少琴老师 解答

2018-12-30 14:59

作废了不需要申请红字，附表二进项转出 其他里面

luckystarh 追问

2018-12-30 15:03

对方会不会被税务查，对他们有何影响，因为是认证后作废的。他们怕税务说漏税。
这是发票没有及时作废的给果，我也是大意了，以为自己勾掉了又重新认了一张本应该作废的票。

luckystarh 追问

2018-12-30 15:07

填哪一栏

吴少琴老师 解答

2018-12-30 15:14

对方会不会被税务查，对他们有何影响，因为是认证后作废的。 不会

luckystarh 追问

2018-12-30 15:23

不会就好啦，老师帮忙看看进项税额转出填在哪一栏

吴少琴老师 解答

2018-12-30 15:39

    23 其他应作进项税额转出的情形
你的图不知道哪里找来的，现在的表是填23行

luckystarh 追问

2018-12-30 15:39

好的，谢谢

吴少琴老师 解答

2018-12-30 15:41

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