我公司是营销策划小规模纳税人 请问已经发生的劳务成本，对方尚没开发票，上月主管已经叫我入借劳务成本，贷应付xx公司，月未也结转成本了，在下个月对方开出劳务成本发票来，款项也付了，又如何做分录？

╰★ Helen 追问

2018-12-30 12:59

劳务成本2018年8月入帐了，发票客了户在2018年10月和11月已开出的。

马老师 解答

2018-12-30 12:59

开出了就把8月份的分录冲销了，然后10月份在根据发票做一次！