你好老师 我在做12月资产负债表的时候 如果只单纯按照12月的未分配利润数结转资产负债表能平 但因为年底了需要把本年利润转到未分配利润中 我把未分配利润加上本年利润数后资产负债表就配不平嘞 请问12月份的资产负债表未分配利润数不用加上结转的本年利润数吗 那下一年1月份的未分配期初数需要加上结转本年利润数吗

花痴的河马 追问

2018-12-30 19:36

你好老师  
那下一年1月份的未分配期初数需要加上结转本年利润数吗

蒋飞老师 解答

2018-12-30 19:57

你好！

需要加上

花痴的河马 追问

2018-12-30 20:26

老师  那这样12月资产负债表未分配利润的期末数和下一年1月资产负债表未分配利润的期初数不一样不要紧是吗

蒋飞老师 解答

2018-12-30 20:29

你好！
应该是一致的

花痴的河马 追问

2018-12-30 20:46

可是12月的报表如果我加上本年利润结转数报表反而配不平呢

蒋飞老师 解答

2018-12-30 20:49

你可能加重复了，细心检查一下

花痴的河马 追问

2018-12-30 22:07

不好意思老师  我还是不大明白  假如我12月份做出来的科目汇总表中本年利润期末为-79650.38   未分配利润期末为-138185.67   这时我做到资产负债表里左右两边都是平的   
因为是12月份所以我做了会计分录 借：利润分配-未分配利润79650.38  贷：本年利润79650.38  
这时得出来的未分配利润的期末数反而不能让资产负债表配平  请问老师是哪里做错了呢

蒋飞老师 解答

2018-12-30 22:21

-79650.38 -138185.67

花痴的河马 追问

2018-12-31 09:45

老师  是借：利润分配-未分配利润 -217836.05   贷：利润分配 -217836.05吗  本年利润12月的发生额是-37852.21  这样本年利润的期末数没办法为零呢

蒋飞老师 解答

2018-12-31 09:50

可以手工录入分录
借：本年利润
贷：利润分配-未分配利润

花痴的河马 追问

2018-12-31 10:02

你好  老师     所以借：本年利润-217836.05  贷：利润分配-未分配利润-217836.05  因为本年利润借方发生额-37852.21   算起来本年利润还是有余额呢

蒋飞老师 解答

2018-12-31 10:07

可能财务软件取数公式出错了

花痴的河马 追问

2018-12-31 10:08

因为公司没有上软件  这是我自己做的手工帐

蒋飞老师 解答

2018-12-31 10:10

未结转前，本年利润贷方有发生额-217836.05吗？

花痴的河马 追问

2018-12-31 10:13

你好  老师  这是我没有加上结转本年利润这张凭证时的   这时用利润分配未分配利润的期末余额填到资产负债表反而能配平  一加上结转本年利润怎么都配不平了

蒋飞老师 解答

2018-12-31 10:18

两个科目的借方发生额相等？

蒋飞老师 解答

2018-12-31 10:19

公式设置有问题的。细心检查一下吧

花痴的河马 追问

2018-12-31 10:25

你好  老师  未分配利润的借方发生额不等于本年利润的借方发生额吗

蒋飞老师 解答

2018-12-31 10:36

未分配利润的借方发生额等于本年利润的贷贷贷
方发生额